[國際]美國聯邦政府采購合同的類型與適用選擇(之一)

政府采購是以合同方式有償取得貨物、工程和服務的行為，采購人對采購對象的需求在數量和種類上多種多樣，但卻都需要通過采購合同來確定，因此探討政府采購合同的類型及其各自的特點對做好政府采購工作很有必要。"他山之石，可以攻玉"，本文擬對《美國聯邦政府采購條例》（Federal  Acquisition  Regulation）中關于合同類型的規定加以介紹，希望可以對我國政府采購相關制度的完善提供借鑒。

為了滿足采購人不同的采購需求，采購人和供應商對按照合同支付方式區分的合同類型進行選擇的范圍很廣泛。這種選擇主要隨著以下兩個因素變化：（1）在確定的履行成本下為供應商所設定的所承擔合同責任的大小和時間限制；（2）為了達到或超過規定的合同標準和目標而給供應商所提供的利益驅動的數量和性質。籠統地說，合同類型主要可以分為兩大類：固定價格合同和成本補償合同，而其具體類型從確定的固定價格合同到成本加固定酬金合同又有很多種。確定的價格合同中供應商對合同成本和最后的利潤（或損失）承擔全部的責任，成本加固定酬金合同中供應商則對合同成本承擔最小的責任而商定的酬金（或利潤）是固定的。在這中間有各種各樣的激勵合同，這些合同中供應商對合同成本及利潤的責任以及所提供的酬金激勵要根據合同履行中的不確定因素的情況分別確定。

一、美國聯邦政府采購合同的類型

具體來說，《美國聯邦政府采購條例》有關條款（Part16，Subchapter C，Chapter 1，Title 48 of CFR）對合同類型規定了六類：第一，固定價格合同（fixed——price contract）；（2）可讀者的固定價格合同（fixed-price contract with prospective price redeterm- ination）；（3）固定價格加激勵合同（fixed——price incentive contract）；（4）預期另行定價的固定價格合同（fixed-price contract with retroactive price redetermination）；（6）有努力水平條款的確定的固定價格合同（firm——fixed-price，level-of-effort term contract）。固定價格類型的合同規定確定的價格，在適當的條件規定可調整的價格。規定可調整價格的固定價格合同可能包含一個最高價或一個目標價（包括目標成本），或者兩者都包括。除非在合同中另有規定，最高價或目標價的調整須以合同中有其他條款對合同履行的調整有相對應的規定為條件，或者規定只有在一定條件下才能改變合同的價格。負責政府采購的合同官員（Contracting officer）在進行商業產品的采購時應使用確定的固定價格或可調整的固定價格。確定的固定價格合同中供應商承擔的風險最大，對所有的成本及合同履行所帶來的利潤或損失承擔全部責任。確定的固定價格合同也可以與其他的獎勵條款結合使用作為激勵，但此時合同的價格仍然是確定的。

確定的固定價格合同適用于采購商業性產品或者采購其他功能有嚴格界定或技術規格很詳細，明確的供應品或服務，這時合同官員能夠在開始時就確定一個公平合理的價格。例如當下面幾種情況存在時：（1）有充分價格競爭；（2）與前期通過競爭性采購程序采購的相同或類似的供應品或服務有合理的價格可比性，或者有可靠的成本或價格信息可以為確定該價格的合理性提供支持；（3）可以獲得成本或價格信息以對可能的履約成本進行真實的估算，（4）履行中的不確定性能夠確定并能夠合理地估算出其對成本造成的影響，同時供應商愿意適用包含著對設想的風險進行考慮的確定的固定價格。含有可調整價格條款的固定價格合同只有在合同官員認為有必要在勞力和原材料成本波動幅度巨大的情況下保護供應商和政府雙方，或者供應商已經確定的價格發生變化時才可以適用。

固定價格的主要特點在于它規定供應商完成項目，按固定價格收取酬金。價格一旦定下來，就不再重新協商了。在采購人看來，這是一筆很好的交易——它確切地知道自己將要支付的金額。

但問題同時出在這里，因為生產成本可能具有高度的不確定性。根據固定價格合同的規定，如果供應商的實際履約成本超過預期成本，供應商將承擔所有的后果。由于商業運作的供應商是厭惡風險的，它們將會要求一個更高的報酬作為承擔這些風險的補償，固定價格合同就面臨著風險升水的問題。設想如果供應商能在一次相對風險較小的商業活動中獲得足夠的利潤，而它與采購人訂立采購合同既冒險而又不能賺取更多的利潤，它有什么必要去冒險呢？因此，采購人根據固定價格簽訂的合同，雖然確定性很強，但如果沒有充分的價格競爭，價格很可能過高。

作者姓名：焦洪寶

作者單位：南開大學國際經濟法研究所